00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好 個(gè)體戶24年度從第三季度開始變?yōu)椴橘~征收 去年申報(bào)第三季度的時(shí)候 銷售額是第三季度的開票金額填寫的 暫估成本也是第三季度的 匯算清繳 顯示的銷售額是整年的 應(yīng)該不能把第幾季度和第二季度的銷售都加在一起吧 這個(gè)怎么弄好
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，就是全年的收入，定期定額成本沒有就倒算一個(gè)，
根據(jù)定期定額的收入和查賬征收的經(jīng)營(yíng)所得稅率和速算扣除數(shù)，以及定期定額期間交的個(gè)稅，倒算一下成本。
1季度定期定額期間實(shí)繳個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅204.95元，按個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅速算扣除表第一檔最高交到1500元，那我們稅率在第一檔，取5%，應(yīng)納稅所得額=204.95*2/5%=8198元，1季度實(shí)際不含稅銷售額為136633.66
元，這樣倒退成本就為136633.66-8198=128435.66元，
03/02 14:59
84784953 
03/02 15:02
那意思就是增值稅 個(gè)稅 附加稅 都加在一起的倒推 是嗎?
董孝彬老師 
03/02 15:04
您好，是的，系統(tǒng)就是這個(gè)邏輯，我覺得一點(diǎn)也不合理，核定征收時(shí)不存在欠稅款
84784953
03/02 15:05
第一 二季度不含稅金額：1247633.67 增值稅：12476.33 附加稅：623.8 個(gè)稅：2495.27 ?老師幫我算一下
84784953
03/02 15:07
第三季度 不含稅：1439306.93 增值稅：14393.07 附加稅：719.65 個(gè)稅：4951.3 我去年暫估成本：1374794 利潤(rùn)：64512.93
董孝彬老師
03/02 15:09
您好，這里只算所得稅(1247633.67-623.8-X-5000*2)*10%-1500=2495.27*2，計(jì)算得108?2104.47?
84784953
03/02 15:14
里面的5000 是什么?
董孝彬老師
03/02 15:15
您好，對(duì)不起，少扣了，這是5000/月，要扣6個(gè)月的，上面成本再減掉2萬，為882104.47
84784953
03/02 15:18
5000 是工資嗎 扣除數(shù)嗎?
84784953
03/02 15:21
1 2季度的成本核算出來 我就加上第三季度 我暫估成本就可以了 按照這兩個(gè)相加填了?
董孝彬老師
03/02 15:26
您好，不是工資，是扣除，我們員工發(fā)工資不也要扣除5000/月
?是的，是相加
84784953
03/02 15:31
這里里面的稅金所有稅相加的數(shù)嗎包含增值稅 附加稅 個(gè)稅?
董孝彬老師
03/02 15:32
您好，不是，是利潤(rùn)表的稅，這里說的是要影響利潤(rùn)總額的，不包含增值稅和個(gè)稅
閱讀 59
描述你的問題，直接向老師提問
63
意見反饋
