問題已解決
老師一般納稅人免稅收入的,補交企業(yè)所得稅和滯納金賬務處理怎么做呢



補計提匯算所得稅
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應交稅費-所得稅
補稅????????????
借:應交稅費-所得稅
營業(yè)外支出-滯納金
貸:銀行存款
03/03 10:51

84784999 

03/03 10:57
老師我之前調出來的利潤增加了,成本減少了需要做賬嗎!

家權老師 

03/03 10:58
那個需要更正12月的財務報表,然后做匯算

84784999 

03/03 11:00
嗯呢 更正完了財務報表

家權老師 

03/03 11:01
那么就正常做匯算就行

84784999 

03/03 11:01
現(xiàn)在就是差怎么走賬務處理了,補交企業(yè)所得稅也交完了

家權老師 

03/03 11:02
那個是先做更正成本的分錄,再更正報表

84784999 

03/03 11:04
老師那都需要怎么做賬務處理呢!你把全流程賬務處理發(fā)給我一下

家權老師 

03/03 11:06
關鍵是什么情況補交的稅?

84784999 

03/03 11:10
就是稅務局查出來不合理,然后讓利潤增加,補交企業(yè)所得稅

家權老師 

03/03 11:11
具體什么情況不合理,不要說結果,要看具體內容

84784999 

03/03 11:19
老師過程已經(jīng)處理完了,現(xiàn)在就是結果怎么做賬,我還在等著做賬呢!你問我那些話是不是多余呀?你就直接說賬務處理怎么做就完事了唄?你是稅務局呀?查的這么多

家權老師 

03/03 11:25
我要知道是什么出了問題才能知道怎么調賬。調賬是針對業(yè)務,不是針對結果哈。提問請不要帶情緒哈。就像你是醫(yī)生,病人只告訴你感冒了》還得問對方什么原因引起的,不能胡亂開藥對吧?
