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老師，給員工繳納社保費分錄怎么做，員工社保費個人補繳怎么做
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1、企業(yè)計提社保時，做如下分錄，
借：管理費用-社會保險費單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。
2、實際發(fā)放工資時，扣回個人應(yīng)負擔的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實發(fā)數(shù)）。
3、企業(yè)實際上繳社保的時候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分），
其他應(yīng)收（付）款-社會保險費（個人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金
03/06 14:28
84785020 
03/06 14:29
老師現(xiàn)在我明細賬上其他應(yīng)收款--社保個人部分有余額 如何調(diào)平了
劉艷紅老師 
03/06 14:30
把他調(diào)到營業(yè)外支出就可以了
84785020
03/06 16:14
老師公司固定資產(chǎn)21年十月花費45098買的 ，22年三月計提折舊5個月 一個月1252.72 到現(xiàn)在沒計提折舊過 現(xiàn)在25年3月了 應(yīng)該可以折舊完了 我需要怎么做分錄
劉艷紅老師
03/06 16:23
把前面沒折舊完的，補折舊
借：利潤分配-未分配
貸：累計折舊
84785020
03/06 16:25
我看之前會計折舊的分錄是 借：管理費用--累計折舊 貸：累計折舊 老師怎么說的是借：利潤分配-未分配利潤
劉艷紅老師
03/06 16:27
你補的是以前年度的，不能用管理費用
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