有個(gè)貸方余額 我找出來問題了，其中有6萬是2022年，有10萬是2023年未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目的 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么怎么這16萬結(jié)轉(zhuǎn)呢？

都是貸方余額嗎？如果是的話，借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

是的，都是貸方，但是是以前年度的 也可以直接這樣做是嗎？

對(duì)的 以前年度的當(dāng)年的都可以這么做的

老師 想麻煩你幫我看看是不是哪里出錯(cuò)了

2022年的本年利潤(rùn)總額是-662.25，我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是不是應(yīng)該 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)662.25 貸：本年利潤(rùn)662.25 我做成了 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)70565.57 貸：本年利潤(rùn)70565.57

分配未分配利潤(rùn)，或者以前年度損益調(diào)整。你這個(gè)報(bào)表估計(jì)關(guān)系就不對(duì)。

老師 ，2022年的本年利潤(rùn)總額是-662.25，我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是不是應(yīng)該 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)662.25 貸：本年利潤(rùn)662.25 我做成了 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)70565.57 貸：本年利潤(rùn)70565.57

你去看下你的本年利潤(rùn)期末余額。

2023年的本年利潤(rùn)總額是803837.24，未分配利潤(rùn)應(yīng)該是803837.24-70565.57=733271.67，但是我的資產(chǎn)負(fù)債表上是未分本利潤(rùn)是696608.08，2024年的也是對(duì)不上 以上數(shù)據(jù)都是期末余額 2022年本年利潤(rùn)期末余額貸方69903.32 2023年本年利潤(rùn)期末余額貸方140468.89 2024年本年利潤(rùn)期末余額貸方140468.89

本年利潤(rùn)的期末余額為準(zhǔn)。

這你可以去查一下原因，你核對(duì)一下每個(gè)月是不是一樣。

我這筆分錄是不是做錯(cuò)了？ 不知道怎么核對(duì)[恐懼]

本年利潤(rùn)余額是-662.25，不對(duì)， 現(xiàn)在做成改借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)70565.57-662.25。

2021年的本年利潤(rùn)總額是-69903.32 2022年的本年利潤(rùn)總額是-662.25 我在2022年做成了 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)70565.57 貸：本年利潤(rùn)70565.57 我現(xiàn)在是不是要先沖掉 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)70565.57 貸：本年利潤(rùn)70565.57 科目需要變嗎？

2021年你當(dāng)時(shí)本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)了沒有。如果2021年的沒有結(jié)轉(zhuǎn)的話，你這個(gè)正確的。 如果2021年結(jié)轉(zhuǎn)了的話， 借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，69903.32只沖差額就行。

好的，2021年結(jié)轉(zhuǎn)了的

那就做差額就可以的

老師，我需要調(diào)整以前年度的損益時(shí)，是不是直接計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配的借方或貸方呢？這樣的話今年的利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)是不是體現(xiàn)不出來？

是的 是的對(duì)的是的