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問(wèn)題已解決
老師，公司的車如果賣給股東，公司還欠股東款，這個(gè)稅務(wù)該怎么處理？
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清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊
????? 累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
抵債? ? ??
借：其他應(yīng)付款-股東?
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果你們公司是一般納稅人購(gòu)入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%；如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票，減按2%申報(bào)，只能開(kāi)普票。如果是小規(guī)模按1%
把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入
03/10 14:45
84784992 
03/10 14:56
老師，增值稅這塊申報(bào)是在無(wú)票收入那里填嗎
家權(quán)老師 
03/10 14:59
是的，就是那樣填報(bào)就行
84784992
03/10 15:07
老師，如果這個(gè)車處置之后，我就不提折舊了。但是我去年享受固定資產(chǎn)折舊一次性扣除了，那我今年匯算是怎么辦
家權(quán)老師
03/10 15:11
今年匯算的時(shí)候，把剩余未計(jì)提的折舊做納稅調(diào)增
84784992
03/10 15:39
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
03/10 15:39
不客氣，祝你工作順利。如果感覺(jué)還不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
84784992
03/10 15:41
老師，這個(gè)車如果是今年3月處置的，那我是不26年5月底前匯算時(shí)調(diào)整就行？
家權(quán)老師
03/10 15:43
是的，就是那樣子的
84784992
03/10 15:53
老師，如果這個(gè)車處置的時(shí)候賠錢了，我可以抵扣一部分企業(yè)所得稅？
家權(quán)老師
03/10 15:54
損失可以正常稅前扣除的
84784992
03/10 17:16
老師，關(guān)于這些交易價(jià)格肯定有個(gè)證明吧，不然賣了多少錢，這個(gè)金額太隨意了吧
84784992
03/10 17:18
這個(gè)證明交易價(jià)格的文件哪里給出呢？我現(xiàn)在沒(méi)有遇到過(guò)這種業(yè)務(wù)，不懂
家權(quán)老師
03/10 17:21
那個(gè)交易雙方認(rèn)可的價(jià)格就行，去二手車交易市場(chǎng)開(kāi)票
84784992
03/10 17:32
哦哦，二手車交易市場(chǎng)給開(kāi)得發(fā)票就是我后期報(bào)稅的依據(jù)吧？
家權(quán)老師
03/10 17:33
是的，那個(gè)就是做賬和報(bào)稅的依據(jù)
84784992
03/10 17:36
老師，我后期報(bào)稅時(shí)直接把這筆收入填入申報(bào)表未開(kāi)票收入那里嗎
家權(quán)老師
03/10 17:37
是的，就是那樣申報(bào)的
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