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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人，本月沖紅上個(gè)月紅字發(fā)票：管樁-770米115500元（價(jià)稅102212+13288），開藍(lán)票：管樁730米109500元，（價(jià)稅96902+12598），請(qǐng)問這個(gè)月分錄怎么做？感謝老師，成本也做一下
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你好，要看你上一個(gè)月是怎么做的憑證才知道這一個(gè)月。
03/10 15:13
84784967 
03/10 15:17
以前是正常做銷售的，借應(yīng)收賬款，銷項(xiàng)稅額，主營業(yè)務(wù)收入。老師我仔細(xì)看了沖紅的還是2024年開的發(fā)票呢？怎么做分錄
宋生老師 
03/10 15:17
你好把主營業(yè)務(wù)收入改成以前年度損益調(diào)整就可以了。
84784967
03/10 15:23
小規(guī)模沒有以前年度損益？
宋生老師
03/10 15:28
你好，用利潤分配-未分配利潤來操作。
84784967
03/10 15:30
是不是先做一份和上年同等金額的紅字分錄，然后做一個(gè)藍(lán)字分錄？
宋生老師
03/10 15:31
你好對(duì)的，就是這樣子。
84784967
03/10 15:32
這步做完后，再怎么操作？銷售成本呢？希望老師耐心做個(gè)分錄哈感謝
宋生老師
03/10 15:38
你好，這個(gè)成本也是做錯(cuò)了嗎？
成本也是一樣，先紅字沖減，然后再按照正確的做主營業(yè)務(wù)成本的科目用以前年度損益調(diào)整的替代。
84784967
03/10 15:45
成本先紅沖，然后和這個(gè)月開具的藍(lán)字發(fā)票上的銷售成本差額做利潤分配——未分配利潤是嗎？
宋生老師
03/10 15:45
你好對(duì)的，就是這樣子。
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