問(wèn)題已解決
老師您好!想請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題。進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)元,銷項(xiàng)3萬(wàn)元。月末分錄怎么做 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))3 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)2 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))5 再次結(jié)轉(zhuǎn),未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-末交增值稅2 貨:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)2



是的,就是那樣做的
03/11 09:08

84784965 

03/11 09:09
如果進(jìn)銷項(xiàng)相同呢?分錄還做嗎?

家權(quán)老師 

03/11 09:12
相同
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))5
貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))5

84784965 

03/11 09:16
三級(jí)科目無(wú)余額,對(duì)吧

家權(quán)老師 

03/11 09:20
一般不需要那么麻煩,你是聽學(xué)堂老師講課那樣做的吧?

84784965 

03/11 09:23
又說(shuō)三級(jí)科目無(wú)余額的,有說(shuō)不需要做的,不知道咋做了

家權(quán)老師 

03/11 09:25
都可以的,自行選擇就行

84784965 

03/11 09:28
次月,無(wú)論銷項(xiàng)多少,月末把三級(jí)科目累計(jì)的結(jié)轉(zhuǎn)了,三級(jí)科目就沒(méi)有余額,對(duì)嗎

家權(quán)老師 

03/11 09:29
是的,按這個(gè)做賬思路就是沒(méi)有余額的
