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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，想問(wèn)一下社保和工資計(jì)提發(fā)放的分錄，掛法人頭上
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/制造費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
03/11 11:18
文文老師 
03/11 11:18
發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)— 個(gè)人所得稅
文文老師
03/11 11:18
計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
文文老師
03/11 11:18
扣社保 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
文文老師
03/11 11:18
繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款
84784954 
03/11 11:24
感謝老師的解答！是不是等著銀行回來(lái)做社保計(jì)提會(huì)好很多，我去年社保忘記計(jì)提了，怎么補(bǔ)分錄呢
文文老師
03/11 11:25
是 的，等著銀行回來(lái)做社保計(jì)提會(huì)好很多
文文老師
03/11 11:25
分錄仍然與上面一樣，可直接確認(rèn)為25年損益
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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