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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳的職工薪酬必須按賬上金額填寫嗎？那比如之前做的賬做得亂七八糟，2024年還計(jì)提了2023年的工資，我是需要按科目余額表中的應(yīng)付職工薪酬貸方累計(jì)數(shù)-2023年計(jì)提數(shù)+2024年應(yīng)計(jì)提而未計(jì)提數(shù)，這樣來(lái)自己計(jì)算出一個(gè)數(shù)字去填報(bào)嗎？還是可以直接按科目余額表應(yīng)付工資的貸方累計(jì)數(shù)直接填就行了？
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對(duì)的是的，那你在2024年做2023年匯算清繳的時(shí)候，當(dāng)時(shí)怎么做的。抵扣了2023的所得稅嗎？
03/12 20:10
84785026 
03/12 20:12
我看了下2023匯算時(shí)，之前的會(huì)計(jì)就是按科目余額表上的工資填的賬載金額，這樣的話，其實(shí)2023年的工資數(shù)并沒(méi)有填完整
郭老師 
03/12 20:13
那你2024年做2023年的工資的時(shí)候怎么做的？
84785026
03/12 20:15
也是上個(gè)會(huì)計(jì)做的，2024年有的還在計(jì)提2023年的工資，然后2024年的工資有的走了計(jì)提這步，有的又沒(méi)有走計(jì)提這步，反正工資在一個(gè)科目里查不到完整的數(shù)
郭老師
03/12 20:18
你好，我主要是想看借方科目，當(dāng)時(shí)計(jì)提在哪個(gè)科目里面了。
84785026
03/12 20:21
有的在管理費(fèi)用里，有的在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，所以我需要一個(gè)月一個(gè)月查每個(gè)數(shù)工資數(shù)，然后合計(jì)出來(lái)嗎？
84785026
03/12 20:22
我可以按上個(gè)會(huì)計(jì)那樣直接按科目余額表的管理費(fèi)用-工資去填報(bào)嗎？
郭老師
03/12 20:28
那2023年沒(méi)有抵扣，你就在2024年抵扣就可以了，也就是2024年計(jì)提的，加上這個(gè)2023年在2024年計(jì)提的。
84785026
03/12 20:39
計(jì)提數(shù)跟個(gè)稅系統(tǒng)里申報(bào)的不一致，這個(gè)稅收金額是填賬上還是填個(gè)稅系統(tǒng)里的啊
郭老師
03/12 20:40
計(jì)提的多申報(bào)的少
填寫申報(bào)的
84785026
03/12 20:41
計(jì)提的少申報(bào)得多呢？填計(jì)提的嗎？
郭老師
03/12 20:44
你好，你支付出去多少支付出去按計(jì)提的話你就填寫計(jì)提的
84785026
03/12 20:48
稅收金額就按實(shí)際發(fā)放的，可以跟賬載金額不一致，也可以跟個(gè)稅系統(tǒng)不一致？還是說(shuō)賬載金額跟稅收金額填一致比較好？
郭老師
03/12 21:02
稅收金額是允許抵扣企業(yè)所得稅的，這個(gè)工資必須發(fā)下去相關(guān)的個(gè)稅才允許抵扣企業(yè)所得稅
它可以和賬在金額不一致
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