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老師好，我們是汽車租賃行業(yè)，成本票是油票，現在公戶給個人發(fā)的車款，我以前是計入主營業(yè)務成本，現在稅務局不讓走成本，讓走成其他應付款，我的問題是，那我的借方應該寫什么合適呢？
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你好，請問公戶給個人發(fā)的車款，是公司給個人轉賬，個人再去加油？還是其他什么款？
03/13 19:28
84785006 
03/13 20:28
是個人租賃車**在公司，已公司名義收款，收入歸個人，我們只收一個點服務費，然后這個收入就從公戶轉給個人了
小正老師 
03/13 20:36
你好，請問你們的確認的收入是服務費，還是收到的款項？
84785006
03/13 20:52
是收到的款項，老師
小正老師
03/13 21:13
你好，收到款項確認收入，借：銀行存款/庫存現金? 貸：營業(yè)收入? 貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅，付給司機款項，借：其他應付款? ?貸：銀行存款，司機加油的票，如果司機自己付，拿過來入賬，借：主營業(yè)務成本? ?貸：其他應付款
84785006
03/13 23:28
老師，這個款項都歸個人了，后面他拿來的油票可以入成本嗎？
小正老師
03/14 09:01
你好，款項歸個人了，按理說加油票不能入成本，但是按收的款項確認收入，付給司機的款項不算成本，加油維修也不算成本，企業(yè)的成本從哪里取得，并且收入和支出不能配比，稅務不讓確認成本，有沒有說哪些可以確認成本？
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