沖紅上月的進項稅轉(zhuǎn)出之后，進項稅轉(zhuǎn)出是負數(shù)了，申報表怎么填呢

你好，你是怎么做的憑證，正常是不會負數(shù)的呀？

上月記賬：借：管理費-福利費 100 應(yīng)交稅費-進項13 袋：應(yīng)付賬款 113 借：管理費-福利費13 袋：應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出13 本月紅沖這張憑證，進項稅轉(zhuǎn)出就是-13，申報表怎么填，不能寫-13

你直接填寫十三就可以了申報表上面直接在進項稅額轉(zhuǎn)出里面填寫時13就可以了，申報表上面直接在進項稅額轉(zhuǎn)出里面填寫13

進項稅轉(zhuǎn)出是負的13呀

你的意思是說你當時已經(jīng)做了進項轉(zhuǎn)出了，然后后面在開了紅字發(fā)票，是嗎？

當時做了進項稅轉(zhuǎn)出，沒有開紅字法發(fā)票，是老板（在公司發(fā)工資）在公司所在地產(chǎn)生的住宿費，當時計入福利費，進項稅轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在領(lǐng)導說要紅沖當時的發(fā)票，要做差旅費，進項稅要抵扣

你好，你這個發(fā)票當時已經(jīng)認證過了。 這種你要找一下稅務(wù)局看他們的要求。

你可以填負數(shù)，但是負數(shù)有風險。

老板在經(jīng)營地發(fā)生的住宿費，計入福利費不對嗎

你好做福利費是可以的，這個沒問題。

做差旅費呢

你好，做差旅費也是可以做，但是有的稅務(wù)局的管理員他會讓調(diào)出來這種看稅務(wù)局的態(tài)度。

好的，非常感謝

你好，不用客氣的了。