怎么補(bǔ)提，需要修改12-3月份的報(bào)表嗎

如果不想補(bǔ)提了怎么操作

借利潤分配，未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬。工資 做到今年，然后匯算清繳職工薪酬明細(xì)表，實(shí)際金額稅收金額里面加上，然后調(diào)減。

之前十二月的工資在一月憑證里正常做的借：應(yīng)付職工薪酬工資? 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)社保 貸銀行存款。現(xiàn)在要再三月份分錄里做，借利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)付職工薪酬薪酬？

是的，對(duì)的。你12月份的工資不是沒有計(jì)提，你的應(yīng)付職工薪酬，工資借方有余額的。

不是我現(xiàn)在明細(xì)賬應(yīng)付職工薪酬薪酬是貸方余額負(fù)數(shù)

應(yīng)付職工薪酬貸方負(fù)數(shù)不就是借方余額嗎？

少做了計(jì)提補(bǔ)計(jì)提上沒有問題吧？

如果我補(bǔ)提上的話是需要修改12月份的報(bào)表，在12月份做補(bǔ)提分錄還是今年三月做一個(gè)補(bǔ)提分錄

不需要修改之前的報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表不修改，財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改，其他的都不需要修改。我上面跟你說的就是完整的。

這樣做完應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬是貸方余額

那你有工資沒有發(fā)放的吧？