那電子稅務(wù)局后臺(tái)待勾選的，應(yīng)該認(rèn)證了的吧？是屬于應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目嗎？

你好，帶勾選的就是還沒有認(rèn)證的。 是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅你勾選提交之后才轉(zhuǎn)才轉(zhuǎn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

那這兩個(gè)科目是怎么寫分錄的呢？怎么轉(zhuǎn)換的？

你好，你可以借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 貸應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。

那再下個(gè)月勾選后，這待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額又怎么轉(zhuǎn)到未交增值稅那里呢

你好，這個(gè)轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額就行了，不用轉(zhuǎn)入未交增值稅。

請(qǐng)問分錄怎么寫呢？

你好，你如果已經(jīng)認(rèn)證了是留底的這部分的話，可以直接轉(zhuǎn)未交增值稅。

老師，您幫我看看是這樣嗎？特別是紅色字體部分

其實(shí)沒有那么復(fù)雜，一般情況下只需要待認(rèn)證跟進(jìn)項(xiàng)就可以了，然后銷項(xiàng)稅額。

您的意思是這樣嗎？

其實(shí)像你說的這些待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅還有進(jìn)項(xiàng)稅，銷項(xiàng)稅。 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅等。都沒有要求結(jié)轉(zhuǎn) 只是你自己要結(jié)轉(zhuǎn)，你可以按照自己的想法進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。

那我這樣結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

你好，可以的，只要你最終的數(shù)據(jù)你自己能夠清楚它是怎么來的。然后申報(bào)表不要填錯(cuò)就行。