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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是汽車代收代付銷售公司，主要是代收客戶車款，代付客戶車款給汽車公司，車發(fā)票是汽車公司直接開客戶，我們從中賺取客戶的保險(xiǎn)返點(diǎn)和銀行返點(diǎn)補(bǔ)貼差價(jià)差額，正常收的車款不夠付的車款，但是保險(xiǎn)和銀行的返點(diǎn)合起來還是賺一點(diǎn)的。正常1個(gè)客戶所有收支賺的利潤在500左右，請(qǐng)問我們公司的賬務(wù)怎么做，收入怎么做，開什么發(fā)票入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，請(qǐng)問服務(wù)費(fèi)返點(diǎn)的發(fā)票是開給誰？保險(xiǎn)公司還是銀行？還是不需要開票？
03/18 17:36
84784977 
03/18 17:39
我們的保險(xiǎn)返點(diǎn)不需要開票
小正老師 
03/18 17:41
你好，如果需要開票，開的就是*經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)*服務(wù)費(fèi)
小正老師
03/18 17:42
代收客戶車款：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-代收客戶車款
支付車款：
借：其他應(yīng)付款-代收客戶車款
貸：銀行存款
注：若代收金額不足支付，差額部分需掛“其他應(yīng)收款-汽車公司”或通過其他方式調(diào)整
保險(xiǎn)公司返點(diǎn)
借：銀行存款/應(yīng)收賬款-保險(xiǎn)公司
貸：主營業(yè)務(wù)收入-保險(xiǎn)服務(wù)傭金
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
銀行返點(diǎn)：
借：銀行存款/應(yīng)收賬款-銀行
貸：主營業(yè)務(wù)收入-金融服務(wù)傭金
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
代收車款的差額：
借：其他應(yīng)付款-代收客戶車款（差額部分）
貸：主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)差價(jià)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
84784977
03/18 17:49
問題是這樣一來我們實(shí)際收入還沒有達(dá)到返點(diǎn)收入，單我們交稅反而要交到返點(diǎn)金額的稅，這應(yīng)該不合理吧
84784977
03/18 17:52
是不是付車款時(shí)做 J：其他應(yīng)付款-代付客戶車款 其他業(yè)務(wù)收入-保險(xiǎn)返點(diǎn) 貸：銀行西康
小正老師
03/18 18:27
你好，如果實(shí)際收入沒有達(dá)到返點(diǎn)收入，這一部分差額在哪一部分，比如車款代收15萬，在哪一部分會(huì)出現(xiàn)差額？
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