您好，上面3個是一個問題，系統(tǒng)沒有設(shè)定可以借方填負，可以代方正，設(shè)定后只能借方負，填負在借方，貸方當然為負嘛 在負債表列示時，需要重分類的 我們工作中用到的重分類總結(jié)如下 資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款 “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列； ? “預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列； ? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列； ? “預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列； ? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列； ? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示

老師您好，我是2025年1月份開始接手企業(yè)財務(wù)，目前有拿到2024年12月份的科目余額表，那么我發(fā)現(xiàn)之前的財務(wù)，把應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款共用，應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款共用，這就導(dǎo)致：應(yīng)收賬款有些明細科目有貸方余額，應(yīng)付賬款有些明細科目有借方余額，但是快賬財務(wù)軟件期初設(shè)置時里面是固定好應(yīng)收是借方余額，應(yīng)付是貸方余額，那我應(yīng)該怎么設(shè)置期初呢？ 是在應(yīng)收的借方寫同樣的負數(shù) 金額呢？? ? 還是我自己直接設(shè)置一個預(yù)收賬款的科目？把應(yīng)收貸方余額的明細科目搬到預(yù)收賬款里面去呢？?

您好，那就錄入負數(shù)嘛，不用再設(shè)科目的，一個往來單位只用一個科目，方便對賬，不改以前的會計科目