失控發(fā)票嗎？是哪一年的？做了成本費(fèi)用沒有？ 如果是以前年度的，做了成本費(fèi)用的， 借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款。