之前的會計(jì)給提現(xiàn)了

現(xiàn)在也不知道怎么弄

提現(xiàn)之后 有一個月用于發(fā)放工資了 其他的都在掛賬?

那就以財(cái)務(wù)部的名義出個現(xiàn)金盤虧情況說明，找領(lǐng)導(dǎo)簽字，然后把現(xiàn)金余額轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用中。

這筆分錄怎么做呢 財(cái)務(wù)部這個名義是什么意思呀 怎么操作呢?

做到帳里面的時候 后面原始憑證都需要附什么呢

而且?guī)齑娼痤~金額較大 10萬左右

借管理費(fèi)用-其他，貸庫存現(xiàn)金。附件就是這個情況說明，下面的落款就是財(cái)務(wù)部。這個情況說明，寫一下X年X月X日，財(cái)務(wù)部門在財(cái)務(wù)總監(jiān)、會計(jì)主管監(jiān)盤的情況，出納人員對現(xiàn)金盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)了盤虧，（大致原因描述一下），，經(jīng)研究決定，將其轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用中，日后，我部門將精細(xì)化管理，崗位分工等職責(zé)，避免再次出現(xiàn)該現(xiàn)象。落款 XX公司財(cái)務(wù)部 X年X月X日

就是這個公司是個很小的公司 也是按照這個來寫嗎？

庫存現(xiàn)金現(xiàn)在有錢 是對于盤盈是不是?

小公司蓋個財(cái)務(wù)章就可以了。（直接調(diào)整太草率了，還是寫個東西吧，為什么要這么調(diào)整，對于以后查賬也方便些。）我看你第一次問的時候說，庫存現(xiàn)金是0，我還以為是盤虧。

是這樣的 庫存現(xiàn)金實(shí)際上就是0 但帳面上有10萬左右 這個屬于盤虧還是盤盈呢

這中盤盈或者盤虧 會對稅務(wù)有什么變化呢

就是這個賬面上的10萬，有白條之類的么，如果有，那就不是盤虧，一直掛著就行了。如果沒有白條等，那就是盤虧，需要調(diào)到管理費(fèi)用-其他，所得稅匯算清繳的時候，納稅調(diào)增。

白條是什么

什么票據(jù)都沒有

盤虧還是盤盈怎么區(qū)分呢

所得稅匯算清繳在什么時候 納稅調(diào)增是什么意思

白條就是不打算上賬的借條，比如老板要用錢，打個借條，但是不上賬，那么這個白條就相當(dāng)于現(xiàn)金了，也叫做白條抵庫。什么票據(jù)都沒有，那就是盤虧了。盤虧就是賬上的現(xiàn)金數(shù)額大于實(shí)際保險柜里的數(shù)額+白條抵庫。盤盈，就是反過來，賬上的數(shù)額小于保險柜數(shù)額+白條抵庫。企業(yè)所得稅匯算清繳在每年的5月31日前，納稅調(diào)增，是這個現(xiàn)金盤虧是因?yàn)楣芾聿簧圃斐傻牟皇亲匀粸?zāi)害等原因，不能稅前扣除，所以要納稅調(diào)增。