問題已解決
老師,上期未勾選的進項,上期已經(jīng)勾選留底的進項,在哪里看?



你好,在增值稅主表,本月留抵稅額
03/20 10:44

84785021 

03/20 10:46
留底是啥意思 就是已經(jīng)勾選了 認證了 還沒有抵扣掉的意思嗎? 在主表的哪一行?那還有未勾選的 在哪里看

小正老師 

03/20 10:53
你好,上期未勾選的進項在發(fā)票業(yè)務(wù),抵扣勾選業(yè)務(wù)查看,已勾選留抵在增值稅主表期末留抵,期末留抵就是已經(jīng)勾選認證未抵扣完的,期末留抵稅額在主表的第20行

84785021 

03/20 11:00
留底的20行說的是。上期沒有抵扣掉的嗎?已經(jīng)勾選認證了的意思嗎?

小正老師 

03/20 11:05
你好,主表第二十行期末留抵,就是當月已經(jīng)認證,抵扣當月銷項的剩余,本月月初應(yīng)剩余未抵扣,就是上月留抵的余額

84785021 

03/20 11:12
那20行期末留底稅額又是啥

小正老師 

03/20 11:41
你好,增值稅主表中的期末留抵稅額是指在當期期末,企業(yè)尚未抵扣完的進項稅額。這些進項稅額是因為企業(yè)購進貨物、接受加工修理修配勞務(wù)或服務(wù)所支付的增值稅,但因當期銷項稅額不足而未能全部抵扣的部分。這些未抵扣完的進項稅額可以在未來實現(xiàn)銷售時繼續(xù)抵減增值稅銷項稅額,直到完全抵扣為止。在增值稅申報表中,期末留抵稅額第20欄“期末留抵稅額”。這個數(shù)值反映了企業(yè)在當期結(jié)束時,可用于下一期繼續(xù)抵扣的進項稅額余額 。
