00:10:00
問題已解決
老師，您好，我司A與B公司互抵銷售貨款， 2月A公司銷售10萬給B公司， B公司銷售18萬給A公司， 差額8萬A公司以轉(zhuǎn)賬形式付款給B，付款時會做應(yīng)付賬款8萬，貸銀行存款8萬， 現(xiàn)在要入賬互抵這部份，做借：應(yīng)付賬款B公司10萬 貸應(yīng)收賬款B公司 10萬，對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，按規(guī)定銷售和購進要分別核算，往來可以抵消但收入、成本分別核算，馬上給你分錄
03/20 15:38
小愛老師 
03/20 15:42
A:
借：應(yīng)收賬款-B? 10
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)付賬款-B 18
借：應(yīng)付賬款-B 8
貸：銀行存款 8
借：應(yīng)付賬款10
貸：應(yīng)收賬款10
84785019 
03/20 15:46
后面分錄應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬掛的都是B公司是嗎
小愛老師
03/20 15:49
您好，對于A公司，銷售和購進都是和B發(fā)生的，所以應(yīng)收和應(yīng)付都是B，正因應(yīng)收和應(yīng)付都是B才能抵消，不然不同的公司是不能抵消的
閱讀 170
描述你的問題，直接向老師提問
338
意見反饋
