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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問以上的問題?；I建期是小規(guī)模納稅人，收到的專用發(fā)票是需要在營業(yè)后轉(zhuǎn)一般納稅人抵扣的。那么在籌建期還是小規(guī)模納稅人時(shí)收到的專用發(fā)票，怎樣入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，籌建期是小規(guī)模，收到的專用發(fā)票不可以抵扣銷項(xiàng)稅，需要價(jià)稅合計(jì)入賬
03/20 16:41
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03/20 18:28
這個(gè)我們跟稅局確定過了，在營業(yè)后轉(zhuǎn)一般納稅人抵扣，是可以的，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理，怎么做賬報(bào)稅
小正老師 
03/20 18:34
你好，如果在一般納稅人之前開具的專用發(fā)票，你在系統(tǒng)后臺查一下，勾選系統(tǒng)能不能顯示，借：庫存商品 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款，申報(bào)的時(shí)候，先勾選確定，申報(bào)增值稅的時(shí)候，會(huì)自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)
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