財(cái)務(wù)流程 ： 財(cái)務(wù)核算流程：日常業(yè)務(wù)中，依據(jù)原始發(fā)票在費(fèi)用系統(tǒng)填報(bào)銷附簽，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽章、領(lǐng)款人簽字后，交前臺(tái)審核制單，再經(jīng)復(fù)核、領(lǐng)款人簽字，最后出納付款。支取和報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，支取需填出差申請(qǐng)單和經(jīng)費(fèi)支用單，經(jīng)審核等系列流程后出納付現(xiàn)；報(bào)銷時(shí)需按票據(jù)類別填寫并整理粘貼，經(jīng)審批流程完成報(bào)賬。此外，還有各種補(bǔ)貼領(lǐng)取、日終結(jié)賬、銀行業(yè)務(wù)（收支票、取支票、報(bào)銷支票、匯款、匯票等）的相應(yīng)流程 。 財(cái)務(wù)預(yù)算流程：先由企業(yè)各部門根據(jù)業(yè)務(wù)計(jì)劃預(yù)估所需資源和費(fèi)用，編制部門預(yù)算。接著財(cái)務(wù)部門匯總各部門預(yù)算，進(jìn)行綜合平衡和審核，形成初步財(cái)務(wù)預(yù)算草案。再將草案提交給管理層或預(yù)算委員會(huì)審議，提出修改意見(jiàn)。經(jīng)多次溝通調(diào)整后，確定最終預(yù)算方案并下達(dá)各部門執(zhí)行。在執(zhí)行中，要定期監(jiān)控和分析預(yù)算執(zhí)行情況，必要時(shí)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整 。 財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程：期末對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，包括結(jié)賬、調(diào)整分錄等。然后依據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄，按照規(guī)定格式和要求，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等主表以及相關(guān)附表。編制完成后進(jìn)行審核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、勾稽關(guān)系正確，最后對(duì)外報(bào)送或供內(nèi)部管理使用 。 報(bào)銷流程 ： 收集票據(jù)與核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工妥善保管費(fèi)用相關(guān)票據(jù)，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)等，并對(duì)照企業(yè)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)核實(shí)，了解報(bào)銷范圍與額度 。 準(zhǔn)備材料與填寫報(bào)銷單：準(zhǔn)備出差申請(qǐng)表等必要材料，依據(jù)票據(jù)和材料詳細(xì)填寫報(bào)銷單，注明費(fèi)用信息，特殊情況在備注欄說(shuō)明 。 部門審批：提交報(bào)銷單給部門負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人審核費(fèi)用是否符合計(jì)劃與預(yù)算，有問(wèn)題及時(shí)溝通 。 財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)人員核對(duì)票據(jù)真實(shí)性、費(fèi)用合理性、金額準(zhǔn)確性等，關(guān)注預(yù)算執(zhí)行情況，要求員工解釋或補(bǔ)充疑點(diǎn)費(fèi)用 。 報(bào)銷款項(xiàng)支付：審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按報(bào)銷單信息，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付款項(xiàng)