錄入前準(zhǔn)備 收集整理上一會計(jì)年度末所有與應(yīng)收、應(yīng)付相關(guān)的賬戶余額信息、往來對賬單、發(fā)票等，核對確認(rèn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，確保無遺漏交易未記錄。 基礎(chǔ)設(shè)置 設(shè)置明細(xì)科目：進(jìn)入用友 T3 的 “基礎(chǔ)設(shè)置”，在 “財(cái)務(wù)” - “會計(jì)科目” 中，對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款添加二級或多級明細(xì)科目，用于區(qū)分不同客戶和供應(yīng)商；也可通過輔助核算功能，在 “基礎(chǔ)設(shè)置” - “往來單位” 中，分別完善客戶檔案和供應(yīng)商檔案 。后續(xù)做憑證時(shí)選擇對應(yīng)客戶或供應(yīng)商，就能實(shí)現(xiàn)明細(xì)核算。 啟用輔助核算：若使用輔助核算管理應(yīng)收應(yīng)付，在科目設(shè)置中，對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款勾選 “客戶往來” 和 “供應(yīng)商往來” 輔助核算。 期初余額錄入 進(jìn)入用友 T3 系統(tǒng)，點(diǎn)擊 “總賬” 模塊下的 “設(shè)置” - “期初余額”，進(jìn)入期初余額錄入界面。 有明細(xì)科目的情況：如果應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款設(shè)置了明細(xì)科目，直接在相應(yīng)明細(xì)科目下錄入期初余額。 使用輔助核算的情況：對于設(shè)置了客戶往來輔助核算的應(yīng)收賬款、供應(yīng)商往來輔助核算的應(yīng)付賬款，其科目顯示為綠色，雙擊該科目對應(yīng)的 “期初余額” 欄，彈出輔助核算期初明細(xì)錄入窗口，點(diǎn)擊 “增加”，按明細(xì)逐條錄入每個(gè)客戶的應(yīng)收款、每個(gè)供應(yīng)商的應(yīng)付款，包括金額、業(yè)務(wù)發(fā)生日期等信息，錄入完成退出，系統(tǒng)自動(dòng)匯總 。 試算平衡 完成應(yīng)收、應(yīng)付及其他科目期初余額錄入后，點(diǎn)擊 “期初余額” 界面的 “試算” 按鈕，檢查借貸方是否平衡。若不平衡，需核對并修正錄入數(shù)據(jù)，直至試算平衡 ，以保證后續(xù)賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性。