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實(shí)務(wù)
問題已解決
付集團(tuán)公司及子公司員工工作服款25萬(孑公司員工工作服集團(tuán)付款了,集團(tuán)承擔(dān)費(fèi)用),賬如何做?



您好,很高興為您解答。
1集團(tuán)作為代付方
借:其他應(yīng)收款--子公司
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:銀行存款
2、子公司確認(rèn)費(fèi)用及掛賬
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款--集團(tuán)公司
3、內(nèi)部往來對沖
集團(tuán)賬務(wù):
借:其他應(yīng)付款--子公司
貸:其他應(yīng)收款--子公司
子公司賬務(wù):
借:其他應(yīng)付款--集團(tuán)公司
貸:銀行存款
03/26 21:15
