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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,匯算清繳里面的工資薪金支出都包括哪些



你好,你說(shuō)的是哪一張表?
03/27 10:27

84784971 

03/27 10:29
職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表

宋生老師 

03/27 10:34
你好,這個(gè)就是工資本身的金額

84784971 

03/27 10:54
好的,資產(chǎn)填平均值,是年末年初的平均值嗎,還有職工人數(shù)也是填平均值,怎么填?

宋生老師 

03/27 10:56
你好,“103資產(chǎn)總額(萬(wàn)元)”:填報(bào)納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù),單位為萬(wàn)元,保留小數(shù)點(diǎn)后2位。資產(chǎn)總額季度平均數(shù),具體計(jì)算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中間開(kāi)業(yè)或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的,以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。
4.“104從業(yè)人數(shù)”:填報(bào)納稅人全年平均從業(yè)人數(shù),從業(yè)人數(shù)是指與企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)之和,依據(jù)和計(jì)算方法同“資產(chǎn)總額”口徑。

84784971 

03/27 16:26
資產(chǎn)總額我算出來(lái)的金額和報(bào)表自動(dòng)推出來(lái)的金額不一樣,我可以改嗎?

84784971 

03/27 16:27
還有從業(yè)人數(shù)也不一樣,不知道它是怎么推出來(lái)的

宋生老師 

03/27 16:27
你好,你可以按照上面的計(jì)算。填寫(xiě)

84784971 

03/27 16:44
那人數(shù)是四舍五入嗎

宋生老師 

03/27 16:44
你好,是的,按四舍五入就好了。

84784971 

03/27 17:04
還想問(wèn)一下老師,表單里沒(méi)有的表去哪里找,因?yàn)樗f(shuō)您單位享受的減免稅不及小微政策優(yōu)惠,但是我已經(jīng)選小型微利企業(yè)了呀,讓我前往A107040填報(bào),沒(méi)找到這個(gè)表呢

宋生老師 

03/27 17:06
你好,這個(gè)不用找。你看一下主表上面有沒(méi)有按照小微企業(yè)的交稅,如果有的話直接提交。
