首先要確定增值稅的稅負率，然后3月份開出去的發(fā)票金額總和乘以增值稅的稅負率？還是用利潤表營業(yè)收入的金額乘以增值稅的稅負率？？？？？老師

您好，是利潤表的收入來計算的，收入不只是開發(fā)票部分，還有未開票呢

是根據(jù)利潤表的主營業(yè)務收入的數(shù)據(jù)，對嗎？

您好，是的，就是根據(jù)這個

如果有銷售固定資產開票，利潤表的主營業(yè)務收入數(shù)據(jù)不包含銷售固定資產開票啊，老師

您好，是的，這個是特殊情況，那還有賣廢品在營業(yè)外收入

營業(yè)外收入不用繳納增值稅啊，老師

您好，不一定哦，賣的廢品就要交增值稅的

回到問題的開頭，老師，如果我3月份的賬還沒做，4月初申報3月的增值稅，首先要確定4月開出去的所有開具的銷項發(fā)票，進項稅轉出，再確定需要勾選的進項稅發(fā)票，對嗎？

您好，是的，所有增值稅相關的分錄做完

需要對方開具了負數(shù)發(fā)票，我才能做進項稅額轉出，對嗎？老師

您好，是的，是這么理解的

對方開具了負數(shù)發(fā)票，我需要在電子稅務局做勾選的嗎？老師

您好，不需要的，我們進項轉出

老師，附表二的第二欄是勾選完成，系統(tǒng)自動帶入的數(shù)據(jù)嗎？

?您好，上面對的，20行：部分電子稅務局系統(tǒng)會自動將紅沖對應的進項轉出數(shù)據(jù)帶入附表二第20欄（通常體現(xiàn)在第20欄下的明細項，如“紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額”）。如果沒有帶入就得手工填。

沒有收到負數(shù)發(fā)票的情況下可以填列上去嗎？就是我已經開具了紅字信息表給對方，但對方還沒有開具負數(shù)發(fā)票給我的情況下，可以填列嗎？

您好，必須填的，稅務就是比對的，紅字信息表

我的意是：已經開具了紅字信息表給對方，但對方還沒有開具負數(shù)發(fā)票給我的情況下，可以填列嗎？

您好，我看懂的，要填，一定要填