問題已解決
老師,我們公司2024年有兩筆暫估成本材料費到現(xiàn)在發(fā)票還沒有進來,匯算清繳的時候怎么處理?,麻煩老師指點一下



匯算時做調(diào)增處理。
03/31 09:16

文文老師 

03/31 09:16
納稅調(diào)整項目明細表,30欄扣除類,其他欄,調(diào)增

84785035 

03/31 09:53
我們公司小微企業(yè)有一個分公司在同一個省,是獨立核算的,匯算清繳需要合并嗎?如果不合并企業(yè)所得稅的稅率是25%嗎?

84785035 

03/31 09:53
如果合并要怎么做呢?

文文老師 

03/31 10:00
若在稅局做了匯總申報備案,要合并申報

84785035 

03/31 14:06
老師,我是剛接手的建筑公司,這里2024年人工費是以工資表的形式入賬的,都沒有申報個稅,現(xiàn)在我想讓他們補勞務(wù)發(fā)票,如果勞務(wù)發(fā)票來了要怎么入賬?請指點一下

文文老師 

03/31 14:10
可直接將勞務(wù)發(fā)票附24年人工費后面,替換掉工資表

84785035 

03/31 14:42
25年開的發(fā)票也可以是吧,她以前做的是應(yīng)付職工薪酬,不用調(diào)整對嗎?

文文老師 

03/31 14:43
25年開的發(fā)票也可以
以前的不用調(diào)整,應(yīng)付職工薪酬只是過渡科目

84785035 

03/31 15:09
那我做25年匯算清繳的時候職工薪酬只要填管理人員的工資金額就可以是吧

文文老師 

03/31 15:11
是,只要填管理人員的工資金額就可以
