問題已解決
老師,當月交納的醫(yī)社保公積金在當月繳納時計提嗎?



您好,要的,這個要計提的
04/01 19:17

84784983 

04/01 19:24
老師,是不是可以在繳納時,先做一筆計提再繳納

84784983 

04/01 19:25
再做繳納的分錄

84784983 

04/01 19:27
老師,我們打款給勞務(wù)派遣公司醫(yī)社保公積金還要工資,勞務(wù)派遣公司給我們開了發(fā)票,我們收到發(fā)票,是直接計入管理費用-工資嗎?

84784983 

04/01 19:29
還要我們支付的勞務(wù)派遣公司服務(wù)費,一個人80元,勞務(wù)派遣公司也開票給我們了,這個計入什么呢?

劉艷紅老師 

04/01 19:30
這些都計入管理費用-勞務(wù)費,

84784983 

04/01 19:40
那勞務(wù)派遣的這些工資醫(yī)社保公積金需要計提嗎?

劉艷紅老師 

04/01 19:41
要的,這個要計提的的

84784983 

04/01 19:46
計提的分錄是怎么做呢?

劉艷紅老師 

04/01 19:48
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保(?公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
???????????????一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔)
??????????一公積金(?個人負擔)
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔)
???????????????一公積金(公司負擔)
其他應(yīng)付款一社保?(個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款

84784983 

04/01 19:50
老師,你這答非所問啊,我問的是我們支付勞務(wù)派遣公司的工資醫(yī)社保公積金,怎么計提分錄

84784983 

04/01 19:51
你這回答的,我百度都能查到

劉艷紅老師 

04/01 19:53
這個不用計提,直接做分錄
借:管理費用-勞務(wù)費
貸:銀行存款

劉艷紅老師 

04/01 19:54
不好意思,是看錯了,看成了勞務(wù)公司了
