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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問一下，24年暫估成本，25年用于繳納企業(yè)所得稅，怎么做賬
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您好，意思是25年調(diào)增交企稅了，要寫分錄，是吧
04/02 11:44
84784955 
04/02 12:03
是的 老師 怎么做？
劉艷紅老師 
04/02 12:05
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
84784955
04/02 15:22
暫估不需要沖銷嘛？ 掛的是：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估 小規(guī)模納稅人和一般納稅人一樣的嘛？
劉艷紅老師
04/02 15:24
要的，這個(gè)暫估的要沖掉的
84784955
04/02 15:29
這個(gè)怎么沖？ 直接紅沖嘛？
劉艷紅老師
04/02 15:34
借：應(yīng)付賬款
貸：利潤分配-未分配
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