問題已解決
進銷項月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目?我是不是把認證的進項都放到認證待抵扣里面?其余的放到進項稅額里面?月末再從進項轉(zhuǎn)到待抵扣里面?



本月取得發(fā)票暫時不認證才計入應(yīng)交稅費待認證進項,已經(jīng)勾選了直接計入進項稅
04/03 17:34

84784990 

04/03 17:35
好的,那期末結(jié)轉(zhuǎn)需要管嗎?還是不用操作

家權(quán)老師 

04/03 17:36
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0,需要交稅就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
