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實(shí)務(wù)
問題已解決
借：應(yīng)付職工薪酬20萬，貸：應(yīng)收賬款--代發(fā)工資20萬，借：主營業(yè)務(wù)成本18萬，貸：應(yīng)付職工薪酬18萬 這個賬務(wù)處理實(shí)際發(fā)放了20萬，但是少計(jì)提了工資，怎樣處理和調(diào)整？
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你好，可以做
借：主營業(yè)務(wù)成本2
貸：應(yīng)付職工薪酬2
04/06 18:23
84784988 
04/06 18:33
現(xiàn)在收入沒有確認(rèn)完，可不可以先掛應(yīng)付職工薪酬，后面有收入時候再確認(rèn)這2萬的成本，這樣既沖銷了應(yīng)付職工薪酬又結(jié)轉(zhuǎn)了成本
小敏敏老師 
04/06 18:44
可以先掛賬后期確認(rèn)收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784988
04/06 19:01
借：應(yīng)付職工薪酬20萬，貸：應(yīng)收賬款--代發(fā)工資20萬，借：主營業(yè)務(wù)成本18萬，貸：應(yīng)付職工薪酬18萬
實(shí)際是支付了20萬，但個稅系統(tǒng)只申報(bào)了18萬，怎樣處理，
小敏敏老師
04/06 19:07
看一下能不能更正申報(bào)修正錯誤的數(shù)據(jù)。
84784988
04/06 19:13
修改之前個稅系統(tǒng)的申報(bào)數(shù)據(jù)嗎？剛剛說的先掛應(yīng)付職工薪酬后面結(jié)轉(zhuǎn)到成本好像也不合適，這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表上面職工薪酬是負(fù)數(shù)
小敏敏老師
04/06 19:16
是的，按實(shí)際發(fā)放數(shù)計(jì)算個稅，修改個稅申報(bào)數(shù)據(jù)。
小敏敏老師
04/06 19:18
實(shí)際發(fā)放數(shù)大于計(jì)提數(shù)，說明少計(jì)提了，可以把少計(jì)提部分補(bǔ)提。
84784988
04/06 19:20
那是幾個月前的，修改后工資就會產(chǎn)生個稅，會不會產(chǎn)生滯納金和罰款？有沒有更好的解決方法
小敏敏老師
04/06 19:29
可以跟員工溝通一下，將差額部分和下月工資一起申報(bào)個稅。
84784988
04/06 19:48
那我現(xiàn)在怎樣做賬務(wù)處理了
小敏敏老師
04/06 19:55
下月申報(bào)個稅時，補(bǔ)提一下少申報(bào)部分個稅。
84784988
04/06 20:14
下月補(bǔ)申報(bào)個稅時，沒有產(chǎn)生個稅就無需補(bǔ)提吧？
小敏敏老師
04/06 20:18
沒有產(chǎn)生的話不需要不提
84784988
04/07 09:14
那我現(xiàn)在賬上還是計(jì)提這么多，然后沖減應(yīng)收賬款，下個月個稅系統(tǒng)把差額部分補(bǔ)申報(bào)就可以了？
小敏敏老師
04/07 10:10
是的，是這樣理解的。
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