正常來講 社保費(fèi)余額一般是0，它出現(xiàn)借方余額是計(jì)提多了實(shí)際繳納少了對(duì)嗎老師？

所以您上面的補(bǔ)提分錄我不太理解，請(qǐng)賜教

您好，因?yàn)槟f這部分是公司承擔(dān)的，但分錄里沒有計(jì)提，現(xiàn)在補(bǔ)提，其他應(yīng)收-個(gè)人有余額么

是的老師，個(gè)人部分公司承擔(dān)的，計(jì)提時(shí)沒分個(gè)人全部計(jì)入公司，其他應(yīng)收-個(gè)人一直余額。這樣應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)一直有借方余額我一時(shí)不知道怎么處理

您好，2個(gè)科目都有余額，方向是不是反的，反的就直接對(duì)沖了，也不用計(jì)提費(fèi)用了，這是公司和個(gè)人部分混了

老師，那這樣我要怎么處理？就按照您上面的補(bǔ)提分錄嗎？

您好，不是不是，我們得把其他應(yīng)收-個(gè)人和應(yīng)付職工薪酬-社保一起調(diào)平了，現(xiàn)在余額在哪個(gè)方向呀

嗯嗯，其他應(yīng)收-個(gè)人余額在借方

這樣呀，都在借方余額，那還是上面那個(gè)分錄，金額要多一些，把其他應(yīng)收款-個(gè)人也要沖平了 借：管理費(fèi)用等-社保? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，? 其他應(yīng)收款-個(gè)人 這個(gè)分錄理解是社保公司承擔(dān)，但當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提，現(xiàn)在補(bǔ)提

理解了老師，非常感謝。老師，那我以后計(jì)提時(shí)，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬-社保，繳納時(shí)候：借應(yīng)付職工薪酬-社保貸銀行存款，不要有其他應(yīng)收了，可以嗎

您好，可以的哦，我們員工本來也不承擔(dān)了

是的，這家公司員工不承擔(dān)社保。謝謝老師的指點(diǎn)，辛苦了，五星好評(píng)

謝謝朋友，祝您生活喜樂