上次您說計提工資按照應(yīng)發(fā)-個稅申報數(shù)據(jù)，啥意思，

您好，我沒有這么表達(dá)吧，不考慮個人社保的話這是實付工資，您看， 這是發(fā)工資的一套分錄 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業(yè)部分） 借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位） 二、發(fā)放工資時 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款 3、上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

老師還有一個問題，軟件記賬憑證里其他應(yīng)付款科目余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，說明多付款了，這樣可以嗎？

第七行，計提工資，管理費(fèi)用工資，括號里應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)，我不明白了啥意思

您好，是的，也可以理解為預(yù)付款

付個人利息這塊咋弄，付個人息不應(yīng)該合法支出，稅前不應(yīng)該列支，那應(yīng)該咋下賬，我就弄了一套賬。本想該入費(fèi)用就入，匯繳調(diào)增就行了唄，今天有個姐妹說應(yīng)該進(jìn)預(yù)付賬款，在賬上掛著，讓老板找票再入費(fèi)用。下一年度匯繳前找來發(fā)票就不調(diào)增，找不來發(fā)票就調(diào)增利潤，這樣不就行了，走啥預(yù)付賬款不進(jìn)費(fèi)用啊

-個稅申報數(shù)據(jù)啥意思，

您好，不要聽她的，一點(diǎn)也不專業(yè)，是可以年度匯繳前來發(fā)票稅前扣除， 但必須是24年入了成本費(fèi)用，另外利息怎么能用其他發(fā)票代替，利息費(fèi)用用餐飲發(fā)票您覺得合適么

老師明天幫我回答一下。1，付個人利息這塊咋弄。2，紅包20萬咋處理，這兩塊內(nèi)容咋做分錄，謝謝老師。

您好，借：財務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用，沒有發(fā)票，在年度匯繳時納稅調(diào)增 2.借：管理或銷售費(fèi)用 -業(yè)務(wù)招待費(fèi)? 這個在年度匯繳時要調(diào)增

其實，我作為稽查時，也就是一個費(fèi)用，完全可以這樣做，沒毛病。要不然這些根本找不來發(fā)票的就不要摻和進(jìn)賬，比如個人利息，紅包費(fèi)用。就賬外走著得了，進(jìn)賬還得交25%所得稅，還有，我當(dāng)年稽查給企業(yè)的建議的原則，不想讓人知道的就從根上不進(jìn)賬，不要有蛛絲馬跡

能找來發(fā)票，就進(jìn)賬，找不來發(fā)票的，就別進(jìn)了，本來就白花錢了，再調(diào)增利潤交25%稅，就太虧了。但是恰恰是這個姐妹建議我做一套賬。我本來想用兩套帳的

也不對啊，一個道理，放在賬內(nèi)賬外一個道理。放賬外利潤大，賬內(nèi)利潤小了再調(diào)增跟上面一個樣

您好，一套賬能對呢，無票也花錢了，我們?nèi)胭M(fèi)用，在年度調(diào)增就好了

開的a公司發(fā)票，出納用b公司付款報銷，所以我就讓本人退回款到b公司，b公司還給a公司之前的借款，然后a公司付款報銷，這摘要咋寫才好呢

?您好,B公司收到款時：沖銷誤付款，退回代付款項 B付給A:歸還A公司借款 報銷:支付某某報銷啥費(fèi)用