審計調(diào)整的分錄，我是反結(jié)賬修改的

你好，那你申報給稅務(wù)局的也需要修改。

然后按照調(diào)整之后的來繼續(xù)做

那就是在電子稅務(wù)局把報表更正為審計之后的，

對的是的，是這么做的。

還有個問題，我稅務(wù)系統(tǒng)一直使用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，審計審的時候按照企業(yè)會計準(zhǔn)則來做的，對應(yīng)收賬款計提的信用資產(chǎn)減值損失，稅務(wù)系統(tǒng)的報表里面沒有這一欄，這個該如何填寫，如果不填寫，營業(yè)利潤就和我財務(wù)報表不一致，如果填寫，這個計提的減值往哪里填寫，可不可以直接計在管理費用里面

放到營業(yè)外支出里面去。

因為計提信用減值準(zhǔn)備，產(chǎn)生了遞延所得稅資產(chǎn)，從而影響了企業(yè)所得稅，24年度，審計在利潤表中填整了12萬的所得稅，實際上我不用繳納這么多，請問我在稅務(wù)上填寫利潤表時所得稅那一欄要按照審計出的這個報表填寫嗎？

你這個信用減值損失是可以抵扣所得稅的嗎？

計提的這個信用減值損失，如果在未來期間實際發(fā)生時可以抵扣所得稅

不要體現(xiàn)了 你做了營業(yè)外支出匯算清繳的時候，納稅調(diào)增就行。

我看審計做的調(diào)整分錄就是借所得稅費用12，貸遞延所得稅資產(chǎn)12。按照審計的這個調(diào)整分錄調(diào)賬以后，利潤表里的所得稅費用里面有12萬

請問這個我在稅務(wù)系統(tǒng)里面的利潤表所得稅這一欄填寫這個12萬嗎？如果不填寫的話我的凈利潤就和報表對不上

你好，沒有繳納的話，你就不用計提。

審計讓我按照他的調(diào)整分錄調(diào)整了，所以現(xiàn)在利潤表的所得稅費用里面有12萬所得稅

信用減值損失填寫在營業(yè)外支出，稅務(wù)系統(tǒng)會不會提出分險預(yù)警

不會的，這個沒有關(guān)系

現(xiàn)在是不是就是審計不管怎么調(diào)整，我的利潤總額要和我報表上的對上。他給我調(diào)整的那個12萬的所得稅我在稅務(wù)系統(tǒng)的利潤表里體現(xiàn)嗎？

你去看一下，你需要交所得稅。不交不交的話，不要體現(xiàn)。因為小企業(yè)會計準(zhǔn)則，他沒有遞延所得稅資產(chǎn)所得稅負(fù)債的。

就是你需要交，你就記題，不交的不用計提，就不用管了，不要去管他了。

如果不管，稅務(wù)上凈利潤和審計報告上的凈利潤不一致

這里可以忽略，忽略就行。