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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，2025年3月補(bǔ)申報(bào)補(bǔ)繳2024年7--12月份的增值稅，那么賬是做到今年3月份嗎？匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)報(bào)了，需要怎么改嗎？
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對(duì)的，是的，什么原因需要補(bǔ)稅？是補(bǔ)了收入嗎？
04/09 17:53
84784957 
04/09 17:53
是的，補(bǔ)申報(bào)收入
84784957
04/09 17:54
也是在3月份計(jì)提增值稅嗎？
郭老師 
04/09 17:54
借，預(yù)收賬款或者應(yīng)收賬款。
貸，利潤分配，未分配利潤，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款。
借，應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款。貸，銀行存款。
借，利潤分配，未分配利潤，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
借，應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。貸，銀行存款
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84784957
04/09 17:56
那2024年的匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表不用改吧？
郭老師
04/09 17:58
對(duì)的是的，不用修改的。
84784957
04/09 18:00
好的，謝謝老師！
還有個(gè)問題，從基本戶轉(zhuǎn)給A，當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候是這樣做的：借：其他應(yīng)收款A(yù) 貸：銀行存款，但是轉(zhuǎn)回基本戶的時(shí)候是股東轉(zhuǎn)回的，怎么把這個(gè)做平呢？
84784957
04/09 18:01
這個(gè)A不是公司股東
郭老師
04/09 18:03
出一個(gè)委托書，你們單位委托個(gè)人收款，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款A(yù)。
84784957
04/09 18:04
是寫委托這個(gè)A收款？
郭老師
04/09 18:07
你好，你們單位委托股東收款。
84784957
04/09 18:08
哦哦，好的，謝謝老師
郭老師
04/09 18:10
不用客氣，工作愉快。
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