他都沒做賬

借銀行放款，貸其他應(yīng)付款5000 使用出去正常做賬務(wù)處理 借其他應(yīng)付款貸營業(yè)外收入3000。

那2000元記未分配利潤？

剩余的2000，你們自己留存嘛。如果是的話，利潤分配，未分配利潤或者營業(yè)外收入都行。

那個補貼算營業(yè)外收入？

對的，是的，屬于營業(yè)外收入。

好的 老師 這個3000是以工資發(fā)出

錢是你們單位代收代付嗎？

不是，就是這個補貼發(fā)放到個人，以工資的形式發(fā)出去

那就是5000做營業(yè)外收入，然后3000做管理費用，正好抵扣了剩余的2000，你們需要交稅呀。

老師您能說明白點到底咋做啊？

借銀行存款貸，其他應(yīng)付款3000， 借其他應(yīng)付款3000， 貸營業(yè)外收入， 借管理費費或者主營業(yè)務(wù)成本工資3000 貸應(yīng)付職工薪酬工資3000 借，應(yīng)付職工薪酬工資3000 貸，銀行存款3000， 借其應(yīng)付款2000 貸營業(yè)外收入2000。完整的就是這一個 第一個：收到錢。 第二個：結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入工資的那一部分。 第三個：計提工資。 第四個：支付工資。 第五個：將剩余的部分轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

老師，能不能全部記到未分配利潤科目？借銀行存款5000，貨利潤分配一未分配利潤5000？

可以的，但是匯算清繳需要調(diào)增。

老師 我做的是內(nèi)賬。

可以的，可以這么做的

以前都沒做賬，外賬是請代賬公司做的，我現(xiàn)在做內(nèi)賬，就想知道建賬期初余額記什么科目，這個律所不交企業(yè)所得稅

你好 他交生產(chǎn)經(jīng)營所得稅