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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
a公司和b公司作為家族企業(yè)，之前都沒(méi)建賬，然后a公司上個(gè)月建賬了，老板一張工行卡平時(shí)大部分是b公司在使用，但是這次幫a公司支付了一筆30000的貨款，a公司的賬務(wù)：貸其他應(yīng)付款—b公司 30000 現(xiàn)在b公司也想要建賬，需不需要對(duì)應(yīng)a公司這一筆賬呢？期末要做合并報(bào)表
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你好，需要的，A公司計(jì)入其他應(yīng)收款，編制合并報(bào)表的時(shí)候，就相互抵消往來(lái)了。合并后的結(jié)果就變成了，借庫(kù)存商品 3萬(wàn)，貸銀行存款3萬(wàn)。
04/10 14:48
84785036 
04/10 14:49
對(duì)應(yīng)的話(huà)就也需要將老板這張卡作為b公司的卡使用對(duì)嗎
84785036
04/10 14:52
本來(lái)b公司建賬打算老板的卡作為其他應(yīng)收款—老板核算，要對(duì)應(yīng)a公司的賬就要錄入其他應(yīng)收款—? ?a公司30000? ? ?那老板的卡放在哪個(gè)科目呢
張瑞雪老師 
04/10 14:59
是的，老板的卡算是B公司使用。就放在其他應(yīng)付款-老板就可以。如果這個(gè)卡，老板不私用，純粹是B用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，可以計(jì)入其他貨幣資金-卡尾號(hào)。
84785036
04/10 15:07
那老板幫a公司墊付的貨款a公司貸其他應(yīng)付款-b公司，是不是視為a公司將老板的這個(gè)卡視為b公司的賬戶(hù)呢
張瑞雪老師
04/10 15:14
從合并的角度看，就是這樣的。
84785036
04/10 15:16
那就只能記在其他貨幣資金里了吧
張瑞雪老師
04/10 15:28
嗯，記在其他貨幣資金吧，要不看著都是往來(lái)，好像老板把錢(qián)都套走了似的。
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