成本已經(jīng)暫估了?，F(xiàn)在是估完后還有13萬(wàn)利潤(rùn)需要交企業(yè)所得稅，小微企業(yè)要交6K左右，我意思是這6k可以在本月計(jì)提進(jìn)所得稅費(fèi)用抵扣成本嘛

可是這樣就存在稅與賬先后順序的問(wèn)題。我是先申報(bào)的企業(yè)所得稅才知道交6k的稅，賬務(wù)上記上這筆再報(bào)稅，是合理的嗎

那個(gè)6K所得稅是稅后交的，不能抵扣成本

那我計(jì)不計(jì)提所得稅費(fèi)用的作用在哪

計(jì)提的作用是減少凈利潤(rùn)

那我需要在電子稅務(wù)局系統(tǒng)上申報(bào)所得稅得到交稅金額后再返回做賬記上這筆嘛。沒(méi)有申報(bào)前，不知道準(zhǔn)確交稅數(shù)據(jù)呀

還是可以留著下月做賬再做計(jì)提和 支付

先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后做報(bào)表，看利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)。計(jì)算出所得稅，作廢損益憑證，計(jì)提所得稅，重新結(jié)轉(zhuǎn)損益。

正常稅率是25%，符合小微企業(yè)減免的稅率是多少啊

符合小微企業(yè)減免的稅率是5%