沒(méi)看明白，這個(gè)老板與公司的資金往來(lái)分錄

借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，這是對(duì)的，是嗎？

老板個(gè)人轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)的，借銀行存款 貸其他應(yīng)付款。老板， 如果你們轉(zhuǎn)給老板之前和他沒(méi)有業(yè)務(wù)， 借其他應(yīng)收款。老板 貸銀行存款。

好的，老師，我這邊去修改一下，謝謝老師

你們支付給個(gè)人 借其他應(yīng)收款，貸銀行存款， 個(gè)人支付出去 借銷(xiāo)售費(fèi)用運(yùn)費(fèi)，貸其他應(yīng)收款 個(gè)人幫你們墊付的，借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款 表示你們欠了個(gè)人的， 然后再支付一個(gè)人個(gè)人借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

發(fā)來(lái)的第二個(gè)什么問(wèn)題？

老師你剛剛這筆分錄，用作我們運(yùn)輸服務(wù)，提供的服務(wù)業(yè)務(wù)可以用銷(xiāo)售管理科目？不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

這個(gè)是你們支付的運(yùn)費(fèi) 這個(gè)不是收到的收入，如果是購(gòu)買(mǎi)商品發(fā)生的，和你的商品一塊做庫(kù)存商品里面如果是銷(xiāo)售貨物發(fā)生的，你們單位負(fù)擔(dān)這個(gè)運(yùn)費(fèi)，就做銷(xiāo)售費(fèi)用。如果是銷(xiāo)售貨物，對(duì)方承擔(dān)你們的收入，里面包含了這一部分運(yùn)費(fèi)，那支付出去的運(yùn)費(fèi)就做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

加油，司機(jī)配送費(fèi)，過(guò)路費(fèi)這些我做在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面，是不是錯(cuò)誤的

單位主營(yíng)是什么的？然后這一部分是你們承擔(dān)還是購(gòu)買(mǎi)房？

給客戶(hù)提供運(yùn)輸服務(wù)，運(yùn)費(fèi)單位承擔(dān)

你們主營(yíng)是運(yùn)輸服務(wù)？ 如果是的話(huà)，車(chē)的折舊費(fèi)、加油費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋停車(chē)費(fèi)、司機(jī)的工資、維修費(fèi)、保養(yǎng)保險(xiǎn)，這些都屬于成本。

你提到這些費(fèi)用我都掛在了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面

收入做在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

可以的，可以這么做的。你看一下，你對(duì)應(yīng)的收入做了嗎？對(duì)應(yīng)的收入做了的話(huà)，可以。如果沒(méi)有做的話(huà)，你先過(guò)渡一個(gè)科目做勞務(wù)成本或者生產(chǎn)成本里面確認(rèn)了收入之后，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。一定要注意，不能收入小于成本。

這樣的分錄要如何處理

借生產(chǎn)成本或勞務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 或者是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款， 借生產(chǎn)成本或是勞務(wù)成本，貸其他應(yīng)收款 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本或者勞務(wù)成本。

做兩筆分錄是不是？

對(duì)的是的，是這么做是這么理解的。

老師，做內(nèi)賬應(yīng)該不需要做兩筆分錄吧？我這邊只負(fù)責(zé)做內(nèi)賬

內(nèi)賬你不需要核算利潤(rùn)嗎？不需要的可以。

需要核算利潤(rùn)，現(xiàn)在就是老板的往來(lái)款項(xiàng)特別多，還有總公司轉(zhuǎn)分公司，分公司轉(zhuǎn)總公司公賬，用來(lái)支付費(fèi)用，做在其他應(yīng)收，其他應(yīng)付科目上，這樣應(yīng)該沒(méi)什么問(wèn)題吧？

你好沒(méi)有關(guān)系，可以的。