老師您好，企業(yè)所得稅計(jì)提多了，我這樣更正對(duì)嗎？

你好當(dāng)年的可以的

老師，麻煩您看一下，一個(gè)是我做的利潤(rùn)表，一個(gè)是在電子稅務(wù)局打印的利潤(rùn)表，我填寫的對(duì)嗎？

你好，所得稅937.51改成這個(gè)。稅金及附加也不對(duì)，也差了一分錢。

老師，在電子稅務(wù)局申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，利潤(rùn)表本年累計(jì)金額，我按照利潤(rùn)表的1-3月份的累計(jì)數(shù)填寫？（1-3月份的企業(yè)所得稅我算的是972.16元，但在1-3月份本年累計(jì)所得稅是937.52元，相差的金額就是34.64元，）

那在財(cái)務(wù)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表和電子稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表那一直對(duì)不上？

那你就填寫你的本年累計(jì)呀，看的是一到三月份的累計(jì) 你看下怎么兩個(gè)利潤(rùn)表？一個(gè)937.51個(gè)是937.52。

老師，我不是所得這個(gè)0.01分錢的問(wèn)題。我是說(shuō)在2025年一月份繳納第四季度所得稅的時(shí)候，我算的和實(shí)際繳納的差了34.64元（以前年度有個(gè)虧損）。

那你沖減了所得稅費(fèi)用，那你在你的利潤(rùn)表里面就需要減少所得稅費(fèi)用，正常。

全年度的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也可以這么做的呀，沒(méi)有問(wèn)題，可以吧，可以的，可以啊，正確。

老師，我這個(gè)所得稅跨年了，這樣更正也對(duì)是吧？

是的對(duì)的，跨年了也可以啊，可以的