怎么剛才問了一下老師說按照這樣做就可以了借：所得稅費用 貸：應交稅費-個人所得稅

跨年了，那個是上年的損益

是啊，我也是這樣想的，但是其他老師說不用喔，我就不動了

我就不懂了

按我說的思路做就行了哈

那么這個季度的利潤里面就是體現(xiàn)不出所得稅費這個金額的喔

那個是上年的所得稅費用，跟今年無關

那因為我在上一年度的時候忘記計提了，所以當時利潤表是沒有體現(xiàn)到所得稅這個金額的，這樣還要修改上一年度的利潤表嗎？

是的，需要修改上年年度報表的

那么直接是在上一年度利潤表中填這個所得稅金額就可以了？

是的，就是那樣子的，還得調整資產負債表

這樣嗎？但是資產負債表是根據(jù)科目匯總表來的，

不改那個資產負債表對不上哈

那這樣怎么改呀？當時都沒有做到這筆憑證，而且資產負債表和利潤都是根據(jù)憑證連著來的

視同上年正常計提了所得稅

怎么視同呀，報表都是自動出數(shù)的，這樣的話，我還是得倒回去12月重新做一筆計提的是所得稅費嗎？

導出報表手工調整，視同12月已經(jīng)做了計提所得費用

好的，我試試看

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