老師，如果是平的話(huà)，計(jì)提工資就不能計(jì)提應(yīng)發(fā)了，要計(jì)提實(shí)發(fā)

如何做賬是平的

前面計(jì)提到了其他應(yīng)收款，支付工資 借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款 這樣就平掉了

老師這個(gè)我有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，3月購(gòu)買(mǎi)社保的時(shí)候會(huì)有一筆其他應(yīng)收款，然后3月的賬發(fā)的是二月的工資對(duì)嗎？所以你上面那筆分錄里的其他應(yīng)收款就是對(duì)應(yīng)2月份的那筆社保代扣？所以其他應(yīng)收款是有余額的

2月是有余額的，3月發(fā)了工資就沒(méi)有余額了

老師，我現(xiàn)在理解了，如果每月社保一致的話(huà)，那可以平。我現(xiàn)在不理解的是，這個(gè)科目余額幾塊錢(qián)是什么原因啊，不知道之前的人怎么做賬的，搞不懂

這個(gè)可能是賬做錯(cuò)了，沒(méi)有做平

如果繳費(fèi)基數(shù)變了，結(jié)果是會(huì)有幾塊錢(qián)的差額嗎

是的，這個(gè)會(huì)有差額的，基數(shù)變了，會(huì)有差額的