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問題已解決
有多年未提折舊的固定資產(chǎn)，現(xiàn)在報廢，能不能在銷固定資產(chǎn)賬，凈損失作為待攤費(fèi)用 ，在今后三年里攤銷掉
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
未計提折舊，應(yīng)該及時補(bǔ)折舊
04/14 15:59
84785023 
04/14 16:01
本身這家企業(yè)也是微利企業(yè)，一補(bǔ)提，就會退之前所得稅，稅務(wù)局是不允許的
小菲老師 
04/14 16:02
同學(xué)，你好
那你直接在本年補(bǔ)計提
84785023
04/14 16:03
今年可以補(bǔ)提幾年前的固定資產(chǎn)折舊嗎
小菲老師
04/14 16:04
同學(xué)，你好
你不想調(diào)整，那就今年補(bǔ)
84785023
04/14 16:05
固定資產(chǎn)入帳時間是2021年度，但固定資產(chǎn)發(fā)票是2018、2019、2016年的
小菲老師
04/14 16:05
同學(xué)，你好
那不太合適，是有問題的
84785023
04/14 16:10
好的解決方案是不作調(diào)整，今年補(bǔ)是對吧
小菲老師
04/14 16:10
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785023
04/14 16:13
如查稅務(wù)局不認(rèn)補(bǔ)提的，那今年就要交補(bǔ)提的那部分稅
小菲老師
04/14 16:15
同學(xué)，你好
如果不認(rèn)補(bǔ)體，那就是要更正之前的申報表，把折舊做進(jìn)去。這個你上面說稅務(wù)局不允許，那綜合下來，還是只能做今年
84785023
04/14 16:15
那還是有風(fēng)險的
小菲老師
04/14 16:16
同學(xué)，你好
是有風(fēng)險。沒有風(fēng)險，最正規(guī)的，就是更正之前年度的分錄，把折舊做進(jìn)去
84785023
04/14 16:51
我把固定資產(chǎn)處置凈損失，轉(zhuǎn)入到未分配利潤中，如果損失小于歷年的未分配利潤，不會要退稅吧
84785023
04/14 16:52
這個和企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表有關(guān)聯(lián)嗎
小菲老師
04/14 16:52
同學(xué)，你好
不會退稅
84785023
04/14 16:56
固定資產(chǎn)折舊年限大于稅務(wù)局規(guī)定的年限不需要作納稅調(diào)整吧
小菲老師
04/14 17:22
固定資產(chǎn)折舊年限大于稅務(wù)局規(guī)定的年限不需要作納稅調(diào)整吧
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