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問題已解決
老師，請問發(fā)放工資的時候忘記扣掉個稅了，那么發(fā)放工資的時候還要計提個稅嗎？
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你好，是的，是需要的。你賬上肯定是需要計提的
04/14 17:05
84785010 
04/14 17:10
這樣計提的借：應付職工薪酬12000，貸：應交稅費-個稅500，銀行存款：12000元，但是這樣金額不對喔
宋生老師 
04/14 17:14
你好，計提的時候借管理費用工資12000，貸應付職工薪酬12000。
然后支付的時候，借，應付職工薪酬12000。貸，銀行存款11500，應交稅費應交個人所得稅500。
84785010
04/14 17:18
就是支付的時候沒有扣到員工的個稅
宋生老師
04/14 17:21
你好，你現(xiàn)在交的時候，借，其他應收款，代繳個人所得稅貸，應交稅費，應交個人所得稅。
然后再借，應交稅費，應交個人所得稅。貸，銀行存款。
84785010
04/14 17:23
那支付工資的時候，就先不用做應交稅費這筆科目，是吧
宋生老師
04/14 17:23
你好，是的支付工資的時候不用
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