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老師 我三月進項稅額是276.55 銷項稅額是5.29.我該怎么做分錄呢
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結轉增值稅分錄
- 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）5.29
- 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）271.26
- 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）276.55
轉出未交增值稅后分錄
- 借：應交稅費——未交增值稅271.26
- 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）271.26
04/14 21:19
84785003 
04/14 21:32
是這樣做嗎
東老師 
04/14 21:33
您這個轉出未交增值稅和銷項稅額坐反了吧
84785003
04/14 21:34
老師你看我申報表里是這樣的。那我的分錄處理的對嗎按照你那樣寫的
東老師
04/14 21:35
這個是稅控盤服務費嗎
84785003
04/14 21:35
是的，老師
東老師
04/14 21:37
多做一步，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交稅費減免稅款（實際抵減金額）
84785003
04/14 21:39
代入金額怎么做，那上面正確分錄怎么寫，你幫我寫下
東老師
04/14 21:40
你的進項稅額不是比銷項稅額多嗎？用不上這個抵減
84785003
04/14 21:41
結轉增值稅分錄
- 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）5.29
- 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）271.26
- 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）276.55 那就做這一步嗎
東老師
04/14 21:44
對的只做這個一次就成了
84785003
04/14 21:46
把剩余待抵扣的271.26放在轉出未交增值稅的借方是嗎？等下個月我的增值稅是100元時。我的分錄又該怎么做呢
84785003
04/14 21:50
老師你看3月是這樣做。把剩余待抵扣的271.26放在轉出未交增值稅的借方是嗎？等下個月我的增值稅是100元時。我的分錄又該怎么做呢
東老師
04/15 05:39
需要交稅的時候借應交稅費-應交增值稅銷項稅額 貸應交稅費-應交稅費進項稅額 應交稅費--應交增值稅轉出未交增值稅
計提增值稅 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅
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