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老師好。。如果 我本期有利潤，我本期就是計提所得稅嗎？但是是用金蝶。要結了賬才知道有沒有利潤啊。。那是計算到下期嗎。
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你好，一般是在季度末計提企業(yè)所得稅，如果忘記計提可以跨到下個月，不跨年。 金蝶軟件操作步驟
1. 結轉損益
- 路徑：【總賬】→【期末處理】→【結轉損益】，選擇“損益類科目”結轉至“本年利潤”
2. 計提所得稅
- 錄入憑證：根據(jù)利潤總額×稅率計算金額，分錄為：
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅
審核并過賬憑證。
3. 二次結轉損益
- 將“所得稅費用”科目余額轉入“本年利潤”。
4. 期末結賬
- 確保所有憑證已過賬，執(zhí)行【期末結賬】進入下一會計期間
04/15 21:32
84785042 
04/15 21:34
就是計提要利潤總額。。金蝶要結了賬才知道利潤總額啊。那這個怎么操作好叱
小正老師 
04/15 21:38
你好，先結轉損益，再手動做計提憑證，二次結轉損益，再期末結賬。1. 結轉損益
- 路徑：【總賬】→【期末處理】→【結轉損益】，選擇“損益類科目”結轉至“本年利潤”
2. 計提所得稅
- 錄入憑證：根據(jù)利潤總額×稅率計算金額，分錄為：
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅
審核并過賬憑證。
3. 二次結轉損益
- 將“所得稅費用”科目余額轉入“本年利潤”。
4. 期末結賬
- 確保所有憑證已過賬，執(zhí)行【期末結賬】進入下一會計期間
84785042
04/15 21:42
結轉損益后能看到利潤嗎？在哪 看。。我只會結賬后看利潤表
小正老師
04/15 21:46
你好，結完第一次損益，看本年利潤明細賬，按本年利潤的貸方金額*稅率計提企業(yè)所得稅，第二季度計提的時候需要減去第一季度已經(jīng)計提的金額，第二季計提企業(yè)所得稅=利潤總額貸方*所得稅稅率-第一季度已經(jīng)計提金額
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