收到的時候 是借：銀行存款 貸：所得稅費用

借：所得稅費用 貸：利潤分配未分配利潤

這是24年的帳 怎么在現(xiàn)在25年做所得稅費用科目呢

25年沒法做了，只有直接調(diào)整報表了

是調(diào)匯算清繳的報表還是24年的財報？

調(diào)整24年的年度財務報表，再做匯算

24年年報還沒報 是直接在年報利潤表的所得稅費用欄填寫正確的金額嗎？

先修改報表，再做匯算清繳

是改年報報表吧？

是的，需要改年報報表的

月報報表不用改吧？

是的，那個不需要改的

就是年報跟12月份的月報不一致 對吧？

要修改12月的季報，只是以前季度不修改

是月報 不是季報 修改12月的報表 那不是跟做帳不一樣了嗎

第4季度的報表要修改的，不然跟年報就不一致了

財務軟件的報表是根據(jù)做的賬生成的 月報報表修改的話 就跟財務軟件上的報表不一致了啊

那個沒法做調(diào)整分錄，只能導出報表手工修改。做個報表附注說明修改項目和原因

匯算清繳需要調(diào)整嗎？

就是先修改報表，在按正常的報表匯算