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我司上期有留抵稅額6564.73元，本期銷項(xiàng)稅額是2186.51元，本期期末留抵稅額是4378.22元，請(qǐng)問本期該如何做賬？
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那個(gè)不需要做賬。月末做賬思路。
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
04/17 09:27
84784971 
04/17 09:29
那我本期的銷項(xiàng)稅額怎樣轉(zhuǎn)出？
家權(quán)老師 
04/17 09:37
不需要轉(zhuǎn)出，保證結(jié)轉(zhuǎn)的應(yīng)交增值稅正確就行
84784971
04/17 09:39
那本期如果沒有進(jìn)行稅額，用上期的抵扣了一部分，本期還有留抵，這又怎樣做賬??？
家權(quán)老師
04/17 09:41
到了月末不管啥情況，先按那個(gè)公式計(jì)算，需要交稅才做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，不交稅不結(jié)轉(zhuǎn)，簡(jiǎn)單方便
84784971
04/17 09:51
那我上期同期沒有數(shù)據(jù)呢？我司是上年7月份才成立的，那上期金額是填寫啥？全部為零嗎
家權(quán)老師
04/17 09:53
上期沒有留底就是0哈
84784971
04/17 09:58
那我上期利潤(rùn)表同期沒有數(shù)據(jù)呢？我司是上年7月份才成立的，那利潤(rùn)表上期金額是填寫啥？全部為零嗎
家權(quán)老師
04/17 09:59
上期沒有數(shù)字就不需要填的
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