稅金及附加忘了計提 補在今年計提的

那就不需要再調(diào)整了

不需要通過未分配在去年調(diào)整嗎？

你年報都已經(jīng)調(diào)整了，就不用再調(diào)整月報

就是說只調(diào)年報 不需要調(diào)整月報 那這樣年報跟12月份月報不一致 可以嗎？

哦，明白你的意思了，賬上該調(diào)整也得調(diào)整

去年賬已經(jīng)結(jié)賬了 怎么調(diào)整

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

只能在今年調(diào)賬 我是想問去年年報和月報要調(diào)整嗎？匯算清繳要不要調(diào)整？

入賬在今年，去年的就不需要調(diào)整了

匯算清繳也不需要調(diào)整了嗎？

比如說你在今年通過以前年度損益調(diào)整入賬，匯算清繳的時候調(diào)整，如果直接記入當(dāng)期稅金及附加了，則不需要調(diào)整

通過以前年度損益調(diào)整入賬，匯算清繳在哪里調(diào)整？

1.?賬載金額 - 這是指企業(yè)在會計核算賬簿中記錄的金額。在這種情況下，因為去年12月賬上沒有記錄這筆辦公費，所以在匯算清繳的納稅調(diào)整表中“賬載金額”欄填寫0。 2.?稅收金額 - 稅收金額是指按照稅法規(guī)定可以在稅前扣除的金額。由于這筆辦公費實際上是去年發(fā)生的合理支出，雖然會計上去年沒記錄，但稅法允許在去年扣除，所以這里“稅收金額”欄填寫Z（發(fā)票金額），代表從稅法角度這筆費用可以在去年的應(yīng)納稅所得額計算中扣除。 3.?調(diào)減金額 - 調(diào)減金額是用于調(diào)整應(yīng)納稅所得額的。當(dāng)“稅收金額”大于“賬載金額”時，說明稅法允許扣除的金額比會計賬上記錄的可扣除金額要多，所以需要調(diào)減應(yīng)納稅所得額。這里調(diào)減金額為Z，意味著在計算企業(yè)所得稅時，可以減少應(yīng)納稅所得額Z元，這樣企業(yè)去年的應(yīng)納稅所得額就可以少算Z元，從而減少企業(yè)所得稅稅款。

就是按照這么調(diào)整的

具體填寫在哪張表里哪一欄??？

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類其他里面

哦 之前問老師說填在A類主表稅金及附加欄呢

這種情況我覺得是不對的，畢竟賬上記入了以前年度損益調(diào)整科目的

所以我覺得 如果填寫在稅金及附加欄 那年報也要調(diào)整 這樣跟去年月報及賬就不一致了

所以說是不能那么調(diào)整的