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問題已解決
老師，現(xiàn)在補了去年10月的收入，賬上用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整，更正了10月的增值稅申報表，還需要更正哪些報表？
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你好，還需要更正企業(yè)所得稅申報表，如果印花稅的計稅依據(jù)是開票收入，印花稅也需要更正
04/21 23:18
84784971 
04/21 23:24
企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)整可以吧？
小正老師 
04/21 23:26
你好，可以在匯算的時候調(diào)整
84784971
04/22 06:02
那季度的就不用調(diào)整了吧
小正老師
04/22 08:10
你好，可以在匯算的時候調(diào)整，季度調(diào)整還需要繳納滯納金
84784971
04/22 08:59
哦哦好吧
小正老師
04/22 09:05
祝生活愉快，工作順利！
84784971
04/22 09:39
你好，老師，財務(wù)報表不用調(diào)整吧？
小正老師
04/22 09:47
你好，如果賬務(wù)在今年做的以前年度損益調(diào)整，最后轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤，影響的是本期資產(chǎn)負債表的期初未分配利潤，可以只改今年財務(wù)報表的期初數(shù)據(jù)
84784971
04/22 09:53
老師，就是報的年報的財務(wù)報表還是按去年12月份報就行
小正老師
04/22 10:02
你好，在報2024年年報的時候，企業(yè)所得稅申報收入和增值稅年度收入一致，財務(wù)報表按賬務(wù)申報，補報收入的憑證在今年做的，最后調(diào)整的是利潤分配-未分配利潤，調(diào)整2025年季度申報的財務(wù)報表年初利潤分配-未分配利潤
84784971
04/22 10:07
補報收入在今年做的，企業(yè)所得稅年報收入和增值稅年度收入一致就行，是這意思吧
小正老師
04/22 10:16
你好，是的，增值稅累計收入和企業(yè)所得稅匯算收入申報一致，這個稅務(wù)后續(xù)會比對
84784971
04/22 10:22
好的，謝謝老師
小正老師
04/22 10:23
不客氣，祝生活愉快，工作順利！
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