企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)整可以吧？

你好，可以在匯算的時(shí)候調(diào)整

那季度的就不用調(diào)整了吧

你好，可以在匯算的時(shí)候調(diào)整，季度調(diào)整還需要繳納滯納金

哦哦好吧

祝生活愉快，工作順利！

你好，老師，財(cái)務(wù)報(bào)表不用調(diào)整吧？

你好，如果賬務(wù)在今年做的以前年度損益調(diào)整，最后轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，影響的是本期資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤(rùn)，可以只改今年財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)據(jù)

老師，就是報(bào)的年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表還是按去年12月份報(bào)就行

你好，在報(bào)2024年年報(bào)的時(shí)候，企業(yè)所得稅申報(bào)收入和增值稅年度收入一致，財(cái)務(wù)報(bào)表按賬務(wù)申報(bào)，補(bǔ)報(bào)收入的憑證在今年做的，最后調(diào)整的是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，調(diào)整2025年季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表年初利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

補(bǔ)報(bào)收入在今年做的，企業(yè)所得稅年報(bào)收入和增值稅年度收入一致就行，是這意思吧

你好，是的，增值稅累計(jì)收入和企業(yè)所得稅匯算收入申報(bào)一致，這個(gè)稅務(wù)后續(xù)會(huì)比對(duì)

好的，謝謝老師

不客氣，祝生活愉快，工作順利！