問題已解決
老師,現(xiàn)在補了去年10月的收入,賬上用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整,更正了10月的增值稅申報表,還需要更正哪些報表?



你好,還需要更正企業(yè)所得稅申報表,如果印花稅的計稅依據(jù)是開票收入,印花稅也需要更正
04/21 23:18

84784971 

04/21 23:24
企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)整可以吧?

小正老師 

04/21 23:26
你好,可以在匯算的時候調(diào)整

84784971 

04/22 06:02
那季度的就不用調(diào)整了吧

小正老師 

04/22 08:10
你好,可以在匯算的時候調(diào)整,季度調(diào)整還需要繳納滯納金

84784971 

04/22 08:59
哦哦好吧

小正老師 

04/22 09:05
祝生活愉快,工作順利!

84784971 

04/22 09:39
你好,老師,財務(wù)報表不用調(diào)整吧?

小正老師 

04/22 09:47
你好,如果賬務(wù)在今年做的以前年度損益調(diào)整,最后轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤,影響的是本期資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤,可以只改今年財務(wù)報表的期初數(shù)據(jù)

84784971 

04/22 09:53
老師,就是報的年報的財務(wù)報表還是按去年12月份報就行

小正老師 

04/22 10:02
你好,在報2024年年報的時候,企業(yè)所得稅申報收入和增值稅年度收入一致,財務(wù)報表按賬務(wù)申報,補報收入的憑證在今年做的,最后調(diào)整的是利潤分配-未分配利潤,調(diào)整2025年季度申報的財務(wù)報表年初利潤分配-未分配利潤

84784971 

04/22 10:07
補報收入在今年做的,企業(yè)所得稅年報收入和增值稅年度收入一致就行,是這意思吧

小正老師 

04/22 10:16
你好,是的,增值稅累計收入和企業(yè)所得稅匯算收入申報一致,這個稅務(wù)后續(xù)會比對

84784971 

04/22 10:22
好的,謝謝老師

小正老師 

04/22 10:23
不客氣,祝生活愉快,工作順利!
