由于特殊原因，這筆收入和費(fèi)用必須做到去年賬上，而且已經(jīng)更正了去年增值稅報(bào)表上的收入，第4季度財(cái)務(wù)報(bào)表還沒改，如果我改第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，是不是同時(shí)就要改第4季度的所得稅季報(bào)就會(huì)產(chǎn)生滯納金？

增值稅申報(bào)表沒有關(guān)系，你增值稅可以申報(bào) 賬務(wù)處理還是做倒今年 用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來段，這個(gè)權(quán)責(zé)發(fā)生制還是屬于去年

意思是去年的賬不調(diào)整，第四季度財(cái)報(bào)不更改，財(cái)務(wù)年報(bào)還是跟第四季度的報(bào)表一樣？12月增值稅報(bào)表收入100萬，財(cái)報(bào)收入80萬這樣對(duì)不上沒關(guān)系？這筆收入和成本我已經(jīng)做到去年賬上了，而且今年的第1季度的財(cái)報(bào)年初金額是我調(diào)整后的金額，跟第4季度不一樣，那現(xiàn)在要怎么辦

對(duì)的是的，匯算清繳納稅調(diào)增 未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入里面填寫要補(bǔ)上這一部分收入

1、我已將這筆收入和成本做到去年，現(xiàn)是否需要調(diào)回原來的，因?yàn)檎{(diào)賬很麻煩，如果不調(diào)有什么方案？2、如果要調(diào)回之前的，那我還要更正今年第一季度財(cái)報(bào)和增值稅報(bào)表。3、如果調(diào)回之前，那就是財(cái)務(wù)年報(bào)跟第4季度一致，調(diào)整匯算清繳，收入填在未按權(quán)責(zé)發(fā)生制，那成本填在哪里？

第一個(gè)需要你申報(bào)的和賬上的需要一致，你申報(bào)現(xiàn)在和賬上不一致不是嗎？

第二個(gè)需要都有變化。

第三，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額就是。

他寫稅收金額，最后一個(gè)是稅收金額，不是賬單金額。

對(duì)，現(xiàn)在去年財(cái)報(bào)跟賬上不一致，如果改了去年第4季度財(cái)報(bào)今年第一季度的財(cái)報(bào)就不用更改，如果我只更改去年第4季度的財(cái)報(bào)，不改第4季度的月報(bào)這樣可以嗎？就不會(huì)產(chǎn)生滯納金，匯算清繳根據(jù)修改后的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)直接加上了

只更改第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不更改第4季度的所得稅季報(bào)這樣可以嗎

有風(fēng)險(xiǎn)，容易預(yù)警，如果你們不怕的話，可以 不能保證沒有問題。